Contralora señala pagos indebidos y atrasos en millonario sistema financiero de Hacienda

𝐴𝑢𝑑𝑖𝑡𝑜𝑟𝑖́𝑎 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑐𝑡𝑜́ 𝑎𝑛𝑜𝑚𝑎𝑙𝑖́𝑎𝑠 𝑒𝑛 𝑟𝑒𝑒𝑚𝑏𝑜𝑙𝑠𝑜𝑠 𝑎 𝑢𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑦 𝑎𝑑𝑣𝑖𝑒𝑟𝑡𝑒 𝑞𝑢𝑒, 𝑡𝑟𝑎𝑠 𝑎𝑛̃𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑖𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜́𝑛 𝑝𝑢́𝑏𝑙𝑖𝑐𝑎, 𝑒𝑙 𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑚𝑎 𝐸𝑅𝑃 𝑡𝑜𝑑𝑎𝑣𝑖́𝑎 𝑛𝑜 ℎ𝑎 𝑠𝑖𝑑𝑜 𝑖𝑚𝑝𝑙𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡𝑎𝑑𝑜 𝑒𝑛 𝑠𝑢 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑

Por la Redacción

El Sol de PR

San Juan, PR (7 de octubre de 2026) – Una auditoría de la Oficina del Contralor de Puerto Rico puso bajo la lupa pagos por reembolso de gastos realizados por el Departamento de Hacienda a una compañía contratista y señaló atrasos en la implementación de un sistema para centralizar los datos financieros del Gobierno, proyecto que ha requerido una inversión millonaria de fondos públicos.

La contralora de Puerto Rico, CPA y Lcda. Carmen Vega Fournier, publicó este miércoles el Informe de Auditoría OC-27-31, que examina operaciones de tecnología de información de Hacienda correspondientes al periodo del 25 de julio de 2018 al 14 de marzo de 2025.

Entre los principales señalamientos figuran pagos indebidos por concepto de reembolso de gastos a una compañía contratista, relacionados con deficiencias en la supervisión, certificación y preintervención de facturas.

Según el informe, el 25 de julio de 2018 Hacienda otorgó un contrato inicial por $9 millones, vigente hasta el 30 de junio de 2019. De esa cantidad, $8.22 millones estaban destinados a servicios profesionales y $780,000 a reembolsos de gastos.

El contrato contemplaba trabajos relacionados con cinco proyectos, entre ellos la reimplementación del sistema ERP, asistencia en las operaciones bajo el Título III de PROMESA, transformación tecnológica, desarrollo de la Oficina del Principal Oficial Financiero del Gobierno y mejoras de ingresos conforme a los requisitos del nuevo Plan Fiscal.

Posteriormente, tres enmiendas suscritas entre noviembre de 2018 y abril de 2019 elevaron el valor total del contrato a $46 millones y fijaron en $3.78 millones el límite para reembolsos de gastos. El secretario auxiliar de Contabilidad Central del Gobierno fungió como administrador del contrato y certificador de las facturas.

Hacienda desembolsó $3,431,199 por reclamaciones incluidas en 17 facturas presentadas entre mayo y septiembre de 2019. Los auditores examinaron una muestra de 175 transacciones, equivalentes a $45,385, y determinaron que el 100% presentaba algún tipo de anomalía.

Entre los hallazgos se identificaron 52 transacciones por $10,025 sin documentación válida que justificara gastos relacionados con boletos aéreos, alimentos, alojamiento e incidentales. Otras 46 transacciones, por $11,086, mostraron discrepancias o incongruencias con la documentación presentada.

La auditoría encontró diferencias en fechas de hasta 46 días, montos que no coincidían con los documentos de respaldo y cobros en exceso por alimentos en los que no fue posible validar el nombre del consultor.

También fueron identificadas 19 transacciones por $3,839 correspondientes a gastos considerados no elegibles o irrazonables, sin evidencia de autorización previa o justificación. Entre estos aparecen hospederías fuera de Puerto Rico, $588 en bebidas alcohólicas, alquiler de vehículos durante días no laborables, suscripciones tecnológicas y penalidades por cambios en fechas de vuelos.

Además, Hacienda reembolsó $7,324 en gastos que excedieron las tarifas establecidas en el contrato sin que mediara autorización previa y por escrito. Los auditores también encontraron una transacción en la que un documento de respaldo por $689 fue reutilizado para justificar dos transacciones distintas dentro de una misma factura.

A esto se suman 143 transacciones por $41,509 que fueron facturadas tardíamente. De acuerdo con la auditoría, los reclamos se procesaron entre 17 y 186 días después del término acordado de 30 días tras realizarse los viajes.

El informe también llama la atención sobre el atraso en la implementación del sistema ERP, diseñado para centralizar los datos financieros del Gobierno bajo una sola cuenta, según requerido por la Junta de Supervisión y Administración Financiera.

Al 10 de marzo de 2025, se habían desembolsado $62,961,794 para el proyecto. Luego de concluida la auditoría, se otorgaron siete enmiendas adicionales que asignaron otros $12 millones y extendieron la vigencia hasta marzo de 2027.

A nueve años del inicio del proyecto de reimplementación en 2017, el sistema todavía no ha sido implementado en su totalidad.

Al 17 de agosto de 2026, la primera fase permanecía en un periodo de estabilización técnica y funcional que incluye monitorear el desempeño de la solución, atender incidentes y realizar ajustes para garantizar la continuidad de las operaciones y la adopción de los procesos.

Mientras, la segunda fase, que incluye la implementación del módulo Human Capital Management, componentes adicionales del módulo de Gestión de Cadena de Suministro y otras tareas necesarias, está programada para entrar en producción en enero de 2027.